我國(guó)商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的解決措施研究

首先，確立正確的信貸文化。信貸文化是在當(dāng)前社會(huì)形勢(shì)下、信貸管理過程中被風(fēng)險(xiǎn)管理人員所接受的一種觀念、思維和行為方式等。它包括銀行信貸原則、信貸流程、從業(yè)人員素質(zhì)、培訓(xùn)等方面，培養(yǎng)健康的信貸文化對(duì)提高銀行整體信貸質(zhì)量有至關(guān)重要的作用。通過確立銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念，對(duì)銀行從業(yè)人員進(jìn)行責(zé)任教育與從業(yè)素質(zhì)能力培訓(xùn)，逐步建立起以風(fēng)險(xiǎn)防范為中心的信貸文化，通過廣泛的宣傳和教育，讓信貸管理人員充分認(rèn)識(shí)到自身的責(zé)任和工作的重要性，將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)貫穿于自覺的行動(dòng)中去，促進(jìn)他們自覺遵守信貸過程中的制度，履行好其自身職責(zé)。

其次，提高銀行工作人員從業(yè)素質(zhì)。提高銀行從業(yè)人員素質(zhì)是為信貸風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)造一個(gè)良好的環(huán)境。首先，銀行在招聘信貸管理工作人員或者在設(shè)置信貸管理流程中的崗位時(shí)，應(yīng)該注重從業(yè)人員的綜合素質(zhì)，做到因崗設(shè)人、人崗匹配；其次應(yīng)把重點(diǎn)放在員工的績(jī)效考核上，根據(jù)考核結(jié)果對(duì)能力缺乏的員工進(jìn)行有針對(duì)性的培訓(xùn)；最后銀行內(nèi)部應(yīng)開發(fā)出適合自己的人力資源管理系統(tǒng)，建立工作監(jiān)督和激勵(lì)體系，大環(huán)境創(chuàng)造好了，才能從一定程度上降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

再次，明確銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位，加強(qiáng)對(duì)其內(nèi)部監(jiān)控體制的健全工作。堅(jiān)持銀行是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的第三產(chǎn)業(yè)，銀行資產(chǎn)增值沒有捷徑，只有穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)才能保證銀行經(jīng)營(yíng)資金保持在健康狀態(tài)下；銀行的利潤(rùn)只能與社會(huì)平均利潤(rùn)相等齊，作為銀行的管理者，在經(jīng)營(yíng)時(shí)，把閑置的資金投入到可以產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益的部門中去，這是安全且正確的經(jīng)營(yíng)模式，把資金放在有效益的地方，在時(shí)間和比例上搭配好，將資金投資風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

銀行內(nèi)部控制系統(tǒng)要達(dá)到的最終目的是對(duì)資金的控制，即掌握好資金的投向和資金質(zhì)量方面。一是可以考慮借鑒國(guó)外銀行的管理方法—綜合授信；綜合授信即限定貸款風(fēng)險(xiǎn)程度，避免向客戶過度授信，達(dá)到分散風(fēng)險(xiǎn)的目的。根據(jù)貸款人申請(qǐng)的貸款金額和銀行對(duì)其提交的材料進(jìn)行綜合分析，對(duì)其還款能力、人際關(guān)系都用最小值來表示，再來確定可以貸給金額。

二是在銀行內(nèi)部采用分級(jí)授權(quán)管理，因?yàn)橘J款的程序多，為了避免權(quán)力過于集中，可以采用分權(quán)管理，每一個(gè)環(huán)節(jié)歸一個(gè)人管，哪一個(gè)環(huán)節(jié)出了問題，責(zé)任到個(gè)人，也可以達(dá)到分散風(fēng)險(xiǎn)的目的。

三是完善審查系統(tǒng)，區(qū)別于傳統(tǒng)的完全依靠人力來審核，應(yīng)考慮以電子計(jì)算機(jī)綜合處理系統(tǒng)為基礎(chǔ)，采用定期審查和不定期審查結(jié)合的方式，加大稽查力度。

四是設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)專門管理部門，對(duì)已成為風(fēng)險(xiǎn)資金的金額和還款人進(jìn)行管理，這其中包括通知目標(biāo)單位和個(gè)人、專人跟蹤追收，對(duì)當(dāng)時(shí)負(fù)責(zé)該筆資金發(fā)放的管理人進(jìn)行一定程度懲罰和培訓(xùn)等。五是設(shè)立審貸分離的信貸審批部門，兩個(gè)部門在接受信貸工作時(shí)，各司其責(zé)，共同分析市場(chǎng)、搜集信息，了解同行業(yè)國(guó)內(nèi)外的發(fā)展趨勢(shì)，兩個(gè)部門下面又要相應(yīng)設(shè)立一些職能部門，分管信息的搜集、審核等工作，審貸分離、避免權(quán)力過于集中帶來的風(fēng)險(xiǎn)。然后，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建工作。風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建是靠?jī)?nèi)部力量和外部力量共同的努力來完成的，內(nèi)部力量指銀行信貸管理人員和工作人員，外部力量則偏向貸款人、社會(huì)公眾和政府。

首先地方政府部門根據(jù)地方企業(yè)和個(gè)人建立信用監(jiān)督機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化地方政府作為最有力的監(jiān)督部門的職責(zé)，加強(qiáng)宣傳力度，提倡誠(chéng)信的社會(huì)風(fēng)氣，并能在銀行開展信貸工作時(shí)提供很好的配合，包括資料的提供、作為第三方進(jìn)行中間協(xié)調(diào)等。

其次，針對(duì)銀行內(nèi)部構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)體系方面，主要可以針對(duì)三個(gè)模塊，分別是：貸前管理、貸中管理和貸后管理，實(shí)行事前、事中和事后全過程的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，把這三個(gè)構(gòu)成要素放到一個(gè)大的系統(tǒng)中進(jìn)行分析。貸前管理包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、信息收集等前期工作，是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，是指對(duì)各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)能有較明確的認(rèn)識(shí)、鑒別并分析，在此，應(yīng)能做到正確判斷風(fēng)險(xiǎn)并找出風(fēng)險(xiǎn)根源。貸中管理主要強(qiáng)調(diào)的是信貸流程管理的科學(xué)性，也就是對(duì)信貸接收、審批等流程的管理。我們還要明確，能否把貸后工作管理好，在降低整個(gè)信貸風(fēng)險(xiǎn)上有很重要的作用。風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)是貸前、貸中和貸后管理的整體環(huán)節(jié)，環(huán)環(huán)相扣，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，保證銀行金融資產(chǎn)的安全，不斷提升系統(tǒng)功能，有效控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。

最后，實(shí)施有效的考核激勵(lì)機(jī)制。在獎(jiǎng)勵(lì)員工的時(shí)候應(yīng)該根據(jù)員工的績(jī)效考核成績(jī)，其實(shí)在商業(yè)銀行的考核體系中，我國(guó)普遍實(shí)行的是績(jī)效考核體制，根據(jù)員工每一季度的業(yè)績(jī)來實(shí)施相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰措施，這樣可以對(duì)員工起到有效的激勵(lì)作用，讓員工明確自己的職責(zé)，激發(fā)他們的工作熱情，信貸管理人員應(yīng)充分結(jié)合國(guó)家政策和銀行內(nèi)部政策，考慮實(shí)際情況，制定合適的考核體系。

（作者單位：湘潭大學(xué)經(jīng)管系）

責(zé)編/許國(guó)榮（實(shí)習(xí)）