原標(biāo)題：賈康：特別看中《文件》凝練出的現(xiàn)代國家治理概念

財政部財政科學(xué)研究所所長賈康在第九屆中國證券市場年會上發(fā)言，以下為發(fā)言摘錄：

我結(jié)合這次三中全會決定的精神匯報一下我自己作為研究者對于這個決定形成的現(xiàn)代國家治理這樣一個重要理念，是怎么樣連接現(xiàn)代市場體系和國家治理國家財政，談一些自己的學(xué)習(xí)心得。我個人特別看中這次文件凝練出的現(xiàn)代國家治理這樣一個重要的概念，這個理念其實由來已久，我們這次文件的表述為國家治理體系和治理能力的現(xiàn)代化，如果濃縮一點就是現(xiàn)代國家治理這樣一個核心理念。已經(jīng)有學(xué)者提到治理在漢語里面并不簡單等同于管理調(diào)控，我的理解治理實際上更看重的是一套制度安排一套機制的連接，其中有管理也有自管理，有調(diào)節(jié)也有自調(diào)節(jié)，有組織也有自組織，它是一套制度安排形成一個運行機制的體系，而現(xiàn)代國家治理顯然內(nèi)在的取向和盯住的目標(biāo)和鄧小平的三步走現(xiàn)代化戰(zhàn)略目標(biāo)是一脈相承內(nèi)在連接的。而且這個事情我個人從研究角度覺得完全可以合乎歷史和邏輯，連接整個中國的命運。我們在1840年被國外尖船力炮打破國門之后進入極貧的過程，終于經(jīng)過這么一百多年的奮斗在現(xiàn)在從未如此接近偉大民族復(fù)興中國夢愿景，在此之前的鋪墊我記憶猶新。

在我還是上小學(xué)的少年兒童時代，60年代中期中國剛剛從三年困難走出來，在1964年前后當(dāng)時就知道有一個振奮人心的目標(biāo)在全國人大上周恩來總理提出要實現(xiàn)現(xiàn)代化，在文革中間十年浩劫的狀態(tài)之下又是在人大上周恩來總理所提出的世紀(jì)末四個現(xiàn)代化的目標(biāo)凝聚黨心人心。當(dāng)時給我在京西礦務(wù)局工作具體的社會上一個成員所產(chǎn)生的感召作用和鼓舞作用都是非常巨大的。當(dāng)然非常遺憾，在那個年代里面現(xiàn)代化目標(biāo)怎么樣去實現(xiàn)，并沒有勾畫清楚，直到撥亂反正，鄧小平在那時候堆積如山的社會矛盾面前他高瞻遠矚一眼看出70年，1980年改革開放啟動開始的時候，他說2050年前后三步走，而那時候他鎖定的就是這樣一個現(xiàn)代化偉大民族復(fù)興目標(biāo)，但是他說的非常策略。2050年中國的人均指標(biāo)達到當(dāng)時中等發(fā)達國家水平，現(xiàn)在總量走到世界老二的時候中國人均GDP是世界第100位，現(xiàn)在往99位、98位一步步往上爬。鄧小平的戰(zhàn)略目標(biāo)表述非常藝術(shù)一點不咄咄逼人，內(nèi)在要求中國必須大踏步趕上時代，這是這次文件里面的話，擺脫過去的徘徊，在世界民族之林里面走到最前列，那時候人均指標(biāo)能夠達到中等發(fā)達國家水平最大人口經(jīng)濟體一定是向其它現(xiàn)代化要素在綜合國力、軟實力、硬實力所有合在一起的較量上和現(xiàn)在所謂世界頭號強國一比高下。這不是狹隘民族主義，這是符合全人類共贏的全景，最寬闊的胸懷，讓人民美好生活變成實際的現(xiàn)實的可行越走越寬的路。

在這個線索上這次文件所提出的現(xiàn)代國家治理就是在兩步走已經(jīng)提前實現(xiàn)，面對第三步走具體2020年的新目標(biāo)之后鎖定整個現(xiàn)代化過程一個核心理念。它跟著的一定是全面改革導(dǎo)向一大套制度創(chuàng)新和制度安排，現(xiàn)代國家治理必須匹配文件中幾次出現(xiàn)的現(xiàn)代市場體系這個概念。我們這方面的探索千難萬難，小平強調(diào)改革開放必須是大政方針，不改革開放死路一條。在接見外賓的時候1980年明確說到為什么社會主義不能搞市場經(jīng)濟，我們也可以搞市場經(jīng)濟。但是這個講話當(dāng)時秘而不宣，作為政治家他知道在國內(nèi)傳達肯定要引起極大的反對意見，而當(dāng)時不具備消化這種意見的條件。在以后逐漸探索中間經(jīng)過農(nóng)村改革、深圳市局部撞擊的區(qū)域試驗、80年從宏觀層面財政放權(quán)開始的漸進改革一直到84年才可以凝聚全黨共識，在改革決定當(dāng)中提出有計劃商品經(jīng)濟。

這個理念當(dāng)然跟改革所表明的市場化取向?qū)嶋H有連接面對國際競爭全面開放取向結(jié)合在一起的，有計劃商品經(jīng)濟的提出在當(dāng)時已經(jīng)是石破天驚，再往后反復(fù)討論。曾經(jīng)有過是不是計劃經(jīng)濟與市場調(diào)節(jié)相結(jié)合，是不是應(yīng)該強調(diào)計劃調(diào)節(jié)為主市場調(diào)節(jié)為輔，另外一種意見考慮國家調(diào)節(jié)市場，市場引導(dǎo)企業(yè)等等，這些都充滿爭論。在六四之后小平同志在內(nèi)部不得不做出一個妥協(xié)，那兩句話不合適先不說，就是指國家調(diào)節(jié)市場，市場引導(dǎo)企業(yè)這個間接表述，同時堅定強調(diào)十三大政府工作報告一個字不能改，把人民群眾認(rèn)為堅持改革放到首要任務(wù)。南巡他認(rèn)為時機必須把握住，現(xiàn)在很多老同志回憶南巡是鄧小平的天鵝之舞，就是通過南巡促成了我們?nèi)h形成寫入黨最高級文件的目標(biāo)，建立社會主義市場經(jīng)濟。這時候才有了相對清晰的目標(biāo)模式，但是大家請注意，那時候的文件里面怎么描述市場的作用？在資源配置立法會基礎(chǔ)性作用。經(jīng)過20年，這次的突破就是全局意義的，恰如其分合乎邏輯把市場經(jīng)濟目標(biāo)模式對應(yīng)于現(xiàn)代市場體系，而且這個市場要在資源配置中發(fā)揮決定性作用。這個決定性作用的表述習(xí)總書記在說明當(dāng)中有很長的文字說明為什么這樣表述，因為我從學(xué)者角度來看完全是合乎邏輯。市場經(jīng)濟對應(yīng)市場資源配置機制，這個機制總體全局概念上講就是決定性的機制?？倳浾f這樣的表述有利于實質(zhì)性轉(zhuǎn)變政府職能，解決我們十八大一直在強調(diào)的改革核心問題，有利于實質(zhì)性推進全面改革。

既然如此，我們再往下還可以看到另外非常重要的邏輯概念的連接，就是要建立現(xiàn)代財政制度，現(xiàn)代國家治理、現(xiàn)代市場體系要求有作為國家治理基礎(chǔ)的財政現(xiàn)代化。這個財政在制度方面的現(xiàn)代化特征服務(wù)于全局，首先公共資源配置怎么樣適應(yīng)客觀需要合理化，財政處理公共資源配置一定拉動整個經(jīng)濟資源配置的合理化，這就是它所謂的基礎(chǔ)作用。具體表現(xiàn)是現(xiàn)代預(yù)算制度，這個預(yù)算毛澤東早就說過，建國之初意識到預(yù)算體現(xiàn)國家活動的范圍和方向，現(xiàn)在可以說的更全面一點，預(yù)算體現(xiàn)國家政權(quán)體系活動的范圍、方向、重點和公共資源配置的結(jié)構(gòu)，顯然它應(yīng)該成為這樣一個真正現(xiàn)代國家治理和現(xiàn)代市場經(jīng)濟運行的基礎(chǔ)條件。它是要充分尊重市場決定作用的同時，財力支持政府發(fā)揮它應(yīng)該發(fā)揮彌補市場局限維護市場公平正義，大到國家層面小到我們每個人離不開但是平時不太在意的一些社區(qū)公共服務(wù)，沒有財力后盾這個事情做不出來，牽一發(fā)動全身聯(lián)系到我們的經(jīng)濟社會生活。既然是這樣一套邏輯，我們特別看中的是在國家治理和財政基礎(chǔ)配套之下，我們的市場體系應(yīng)該怎么樣進一步發(fā)展。今天討論資本市場的問題，資本市場作為現(xiàn)代國家治理和現(xiàn)代市場體系重要的組成部分在中國的發(fā)展仍然不夠，雖然有一系列的成績，我們還必須面對已經(jīng)形成的困難和矛盾，配套改革當(dāng)中攻艱克難。

我們財政現(xiàn)在已經(jīng)形成的制度運行框架是1994年和南巡確定市場經(jīng)濟目標(biāo)直接匹配的財稅配套改革，它建立了一個經(jīng)濟性分權(quán)而確立分權(quán)財政體制，這個體制絕對不像現(xiàn)在媒體上面有些人所評價的那樣重啟集權(quán)時代，這個評論是望文生義的。94年的改革是真正按行政隸屬關(guān)系控制企業(yè)而無論是條條為主還是塊塊為主，無論集權(quán)還是分權(quán)，分稅制之下所有企業(yè)無論大小不講行政關(guān)系不看隸屬關(guān)系，不問經(jīng)濟性質(zhì)，稅法面前一律平等，稅后可分配部分按照產(chǎn)權(quán)規(guī)范企業(yè)自主分配，公平競爭的一條起跑線在企業(yè)層面是94年才創(chuàng)出來的?？珉`屬關(guān)系、跨行政區(qū)劃兼并重組就是在94年才得以展開才可以無壁壘，而同時中央和地方之間沒有周期了，不用再底下討價還價拉關(guān)系，大家在明面上討論分稅制，雖然碰到很多困難，這條路和過去所有的歷史經(jīng)驗相比令人信服的證明可以預(yù)市場進行匹配?，F(xiàn)在碰到的問題是94年以后省以下分稅制的問題，板子打錯了地方，真問題是94年以后省以下為什么不能分稅制？層級過多就必須實行扁平化，而扁平化的探索早已經(jīng)在推行，中央省市縣三個層級，這次文件再次強調(diào)，按照三級配置形成一級證券一級事權(quán)一級預(yù)算一級舉債權(quán)的全套理順的制度安排再配上兩級轉(zhuǎn)移支付，中國最欠發(fā)達的地方以后也可以得到財政相匹配去履行政府在基層在地方應(yīng)該履行的職能，這就是長治久安的經(jīng)濟。

中央在財政盤子里面拿的多一些主要發(fā)揮再分配，規(guī)范可預(yù)期推動稅的配置由發(fā)達國家做出貢獻的收入經(jīng)中央之手支持欠發(fā)達的西部民族地區(qū)，是維護國家統(tǒng)一民族團結(jié)調(diào)節(jié)地方差異，是中央政府應(yīng)該履行的職能，是94年以后得以實現(xiàn)的調(diào)節(jié)過程。我們也無須諱言，問題也非常明顯，改革受阻，專項轉(zhuǎn)移支付不規(guī)范的問題，這需要深化改革去解決，而不能否定94年分稅制改革。這次文件給我們一串非常重要的從現(xiàn)代國家治理到現(xiàn)代市場體系到現(xiàn)代財政制度所我代表的制度建設(shè)的邏輯，要求讓市場起決定性作用的同時，必須實施全面改革之下的突破，在這方面財政改革還有一系列具體的改革任務(wù)，預(yù)算怎么樣按照現(xiàn)代意義實施一系列的管理創(chuàng)新，并且以技術(shù)創(chuàng)新來支撐，轉(zhuǎn)移支付制度都有很多我們應(yīng)該抓住不放的改革任務(wù)，這些事情應(yīng)該跟市場體系的建設(shè)特別是和我們資本市場的發(fā)展要形成互動形成呼應(yīng)。我深信在座的各位領(lǐng)導(dǎo)各位專家各位朋友們這方面有非常豐富的經(jīng)驗和很多的理論研究形成的重要認(rèn)識，我這個發(fā)言算是拋磚引玉，請大家批評指正。

謝謝大家！