【摘要】金融風險視角下的金融腐敗具有高技術性、跨行業(yè)化、通常與金融創(chuàng)新相關、危害大等特征。金融領域的腐敗會誘發(fā)較大的金融風險，催生巨額不良資產(chǎn)，破壞正常的金融秩序，引發(fā)金融擠兌和資本外逃。治理金融腐敗、防范金融風險，要加強對金融機構“一把手”權力的制約和監(jiān)督，并提升其廉政領導力，創(chuàng)新金融管理機制以減少金融腐敗機會，提高金融反腐的信息化水平。

【關鍵詞】金融腐敗 金融風險 國家安全 【中圖分類號】F830 【文獻標識碼】A

金融是國民經(jīng)濟的血脈，是一個國家重要的核心競爭力，事關國家安全，而金融腐敗是對國家核心競爭力的破壞，是對國家安全的威脅。黨和國家高度重視金融領域的腐敗問題，多次研究和強調治理金融腐敗，化解重大金融風險的發(fā)生。習近平總書記在中國共產(chǎn)黨第十九屆中央紀律檢查委員會第四次全體會議上明確指出：“要堅決查處各種風險背后的腐敗問題，深化金融領域反腐敗工作……”。由此可見金融腐敗的嚴重后果和治理金融腐敗的緊迫性。

金融腐敗越來越多是由金融創(chuàng)新所致，具有高度的技術性、趨向跨行業(yè)化，可能造成嚴重后果

金融腐敗具有高度的技術性。高技術含量是金融行業(yè)的突出特征，新技術特別是信息通信技術在金融行業(yè)的應用，促進了金融業(yè)務流程的自動化，提高了金融行業(yè)的運行效率。隨著信息通信技術的不斷更新?lián)Q代和在金融領域的深度應用，金融腐敗的技術含量也在不斷提高，借助高科技手段實施的智能化腐敗案例日益增多。例如，有的金融從業(yè)人員利用操作設備的便利，通過信息技術篡改賬目，侵占公款，或者非法獲取密碼竊取儲戶資金，或者挪用儲戶資金進行非法盈利活動。而且，新技術的應用使得資金轉移更為便捷，特別是短時間內(nèi)跨境調動大額資金的能力迅速提高。金融腐敗的技術性，是金融腐敗隱蔽性高于其他領域的重要原因。

金融腐敗趨向跨行業(yè)化?，F(xiàn)代金融的發(fā)展已經(jīng)突破了傳統(tǒng)的單純的金融概念和經(jīng)營范圍，金融行業(yè)不同子行業(yè)之間、金融業(yè)與非金融業(yè)之間，均已形成了密切的混業(yè)經(jīng)營模式。過去的金融腐敗主要集中于銀行系統(tǒng)，但隨著混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展，金融腐敗已不僅僅限于銀行業(yè)，還出現(xiàn)在許多其他相關行業(yè)?；鞓I(yè)經(jīng)營雖然使得只涉及單一環(huán)節(jié)和單一金融業(yè)務的腐敗較難實現(xiàn)，但是提高了腐敗沿著業(yè)務鏈傳導的可能性，從而使金融腐敗呈現(xiàn)出跨行業(yè)發(fā)展的趨勢。①特別是在當前債券發(fā)行、股票發(fā)行、投資并購發(fā)展越來越興盛的情況下，越來越多的金融人才開始涉獵實體行業(yè)。金融業(yè)與非金融業(yè)之間人脈關系縱橫交錯，使得跨行業(yè)的金融腐敗成為可能。

金融腐敗越來越多由金融創(chuàng)新所致。實踐中，許多金融腐敗案件通常發(fā)生在新興業(yè)務、創(chuàng)新業(yè)務領域或“偽創(chuàng)新”業(yè)務領域。有的金融機構從業(yè)人員通過巧妙的、復雜的產(chǎn)品設計來規(guī)避監(jiān)管。有的金融機構以維護金融信息安全為名，刻意隱瞞有關金融產(chǎn)品信息，造成信息不對稱，引發(fā)道德風險。例如，在大量表外業(yè)務、IPO以及各類新業(yè)務的開展過程中，經(jīng)常會出現(xiàn)為關系戶貸款、繞過監(jiān)管處置不良資產(chǎn)、利益輸送、資金外逃等金融腐敗現(xiàn)象。監(jiān)管缺失、監(jiān)管掣肘、監(jiān)管套利等問題逐步顯現(xiàn)，不僅增加了金融隱患，還催生了金融腐敗。此外，傘形信托等業(yè)務同樣是重要的金融創(chuàng)新，也是金融市場發(fā)展的內(nèi)在要求，但其高度的復雜性使得這些業(yè)務自開展以來就存在著諸多腐敗風險。

金融腐敗可能造成極其嚴重的后果。中央紀委國家監(jiān)委駐國家開發(fā)銀行紀檢監(jiān)察組組長宋先平認為，“金融腐敗造成的損失具有杠桿效應，幾百萬元的利益輸送可能造成數(shù)億元國有資產(chǎn)流失，誘發(fā)的金融風險會擴散到實體經(jīng)濟。”金融腐敗會導致金融領域發(fā)生一系列連鎖反應，嚴重影響金融安全和市場穩(wěn)定。首先，涉案金額巨大、造成的經(jīng)濟損失嚴重，通常是金融腐敗的突出特征。其次，金融腐敗還降低社會資源配置效率，阻礙經(jīng)濟社會轉型。金融體系一旦被腐蝕，必將阻塞資本市場資源配置渠道，降低配置效率，進而影響對新興產(chǎn)業(yè)和高新技術企業(yè)的融資，延緩我國經(jīng)濟結構的轉型升級。最后，金融腐敗可能對金融秩序、經(jīng)濟秩序造成較大的破壞性，威脅國家金融安全和經(jīng)濟安全。金融腐敗提高了融資成本導致資金稀缺，并造就了信用低下的高風險融資者，于是，愿意接受融資價格的借款人往往不具備償還能力，反而把信用好的借款人擠出市場。金融腐敗行為破壞合法競爭，擾亂了市場良性運轉的交易規(guī)則，可能會使基于價格、質量、效率等展開競爭的原則形同虛設，價格信息及其對資源配置的導向作用難以奏效，從而影響金融市場發(fā)育。

金融腐敗可能引發(fā)諸如催生金融巨額不良資產(chǎn)、破壞正常的金融秩序、金融擠兌以及資本外逃的金融風險

催生金融巨額不良資產(chǎn)。金融腐敗會導致銀行、信托公司等金融機構產(chǎn)生和積累巨額不良資產(chǎn)。金融腐敗不僅提高了融資者的融資成本，同時也在大量產(chǎn)生風險很高的融資者。從表面和短期來看，金融機構的“尋租”活動是在增加借款者的融資成本，但從本質和長期來看，借款人維護關系所付出的費用可能通常最后都變成了銀行的不良資產(chǎn)。

破壞正常的金融秩序以及可能引發(fā)金融擠兌。一方面，金融是國民經(jīng)濟的重要支撐，可以說是與金錢和權力打交道最頻繁和最深入的領域。金融腐敗通常是通過隱蔽的、專業(yè)化的操作模式擾亂正常的金融秩序以獲取非正當收益。金融腐敗除單個案件損失巨大以外，還具有鏈條化、行業(yè)化和區(qū)域化的特點。在金融市場發(fā)展的一個特殊階段，腐敗會沿著業(yè)務鏈條不斷傳染，進而在幾個行業(yè)里集中爆發(fā)，使得相應的行業(yè)市場被破壞，還會侵蝕監(jiān)管體系。另一方面，金融腐敗還影響公眾對金融機構的信任，造成危險的無形損失。金融腐敗涉案金額通常很大，絕不是某個單一的金融機構所能承受的，因此，金融案件一旦爆發(fā)甚至只是出現(xiàn)一點點小道消息，都極有可能產(chǎn)生金融擠兌。

引發(fā)資本外逃。金融從業(yè)人員攜巨資外逃，致使國家財富外流，是金融腐敗可能引發(fā)的又一金融風險。少數(shù)金融腐敗分子為了藏匿贓款，躲避法律制裁，會選擇攜款外逃，或先期轉移資金至國外，隨后出逃。金融腐敗涉案人員不但可以通過金融機構轉移贓款，而且還能通過非金融機構轉移贓款。轉移贓款的渠道既可能是非法的，也可能是合法的。這些都大大增強了金融腐敗資金外逃的隱蔽性，給追逃追贓造成了較大的困難。此外，金融腐敗還助長了洗錢活動，這也刺激了國內(nèi)資金大量流往國外。

基于“反腐鐵三角”理論構建治理金融腐敗、防范金融風險的長效機制

筆者曾提出“反腐鐵三角”理論，主張治理腐敗需要三要素：廉政領導力、反腐敗制度建設和科技應用。首先是廉政領導力，即領導者以身作則率先垂范的能力以及推進廉政建設的智慧和執(zhí)行力，它具有全局性和決定性的意義，直接影響制度建設的水平和科技應用于反腐敗的深度廣度。其次是反腐敗制度建設，它發(fā)揮的是減少腐敗機會的功能，是反腐敗工作的基礎，影響著領導者廉政領導力的高低。最后是科技在反腐敗中的應用?？萍紤糜诜锤瘮〉纳疃群蛷V度，在很大程度上決定著反腐敗制度的執(zhí)行力。

加強對金融機構“一把手”權力的制約和監(jiān)督，提升其廉政領導力。眾多金融機構都存在權力過于集中的現(xiàn)象。當前銀行等金融企業(yè)的主要責任人行長或董事長（或稱“一把手”）權力過大，這種制度破壞了金融機構經(jīng)營管理權的制衡機制。少數(shù)“一把手”缺乏民主作風，我行我素，獨斷專行。有的基層金融機構強調的是部門負責人的人事挑選權，這使一個分支機構或一個部門的所有員工都由這個機構的負責人獨自挑選，這就形成了事實上的“內(nèi)部人控制”。當“一把手”身上發(fā)生道德風險時，就很難避免出現(xiàn)錢權交易、權力尋租等情況。因此，要對金融機構“一把手”的權力進行制約，不斷提升其廉政領導力。既要通過建立制度和機制來壓縮“一把手”過大的自由裁量權，讓金融機構的領導者可以嚴格自律，做出表率，也要通過培訓和學習提升領導者推動廉政建設的能力，做好所管轄的金融機構員工的廉政建設工作。

創(chuàng)新金融管理機制，減少金融腐敗機會。一方面，要建立綜合監(jiān)管機制，堵住金融創(chuàng)新監(jiān)管的漏洞。目前來看，金融創(chuàng)新帶來的金融業(yè)務的擴展速度遠遠超過了隨著金融創(chuàng)新而產(chǎn)生的金融監(jiān)管的擴展速度，出現(xiàn)了許多監(jiān)管盲區(qū)。例如，2008年爆發(fā)于美國并迅速席卷全球的金融危機，就源于美國的金融監(jiān)管制度嚴重滯后于金融創(chuàng)新。“松懈的監(jiān)管為猖獗的盜竊創(chuàng)造了一個寬松的環(huán)境，資金被貸給朋友和親戚，而他們拿到錢后卻消失了。”②當前我國實行的是分業(yè)監(jiān)管的金融監(jiān)管模式，存在信息溝通不暢等原因導致的監(jiān)管真空。于是，一些金融機構以“改革”“創(chuàng)新”為名，逃避監(jiān)管，行腐敗之實。因此，必須適應金融業(yè)綜合發(fā)展的趨勢，建立跨部門的金融監(jiān)管信息共享機制和綜合監(jiān)管協(xié)調機制，強化不同監(jiān)管部門之間的協(xié)同合作，建立綜合經(jīng)營風險監(jiān)測機制，防范金融創(chuàng)新帶來的系統(tǒng)性金融風險。

另一方面，要健全反洗錢機制。反洗錢已經(jīng)成為反腐敗的國際共識。要通過完善洗錢風險管控制度、穿透監(jiān)測異常資金流動、打擊違法資金活動等手段，發(fā)揮反洗錢機制在防控金融風險攻堅戰(zhàn)中事前預警、事中監(jiān)測和事后追蹤作用。③首先，不斷加大對反洗錢工作的投入，改進業(yè)務操作和反洗錢風險管理措施，大幅提高金融機構反洗錢履職能力。其次，構建嚴密的洗錢預防機制，遏制金融腐敗。在腐敗分子被定罪后再去追繳犯罪所得，往往是“竹籃打水一場空”。必須盡早構建洗錢預防機制，及時發(fā)現(xiàn)腐敗線索。一旦出現(xiàn)資金異動，就能及時發(fā)現(xiàn)腐敗犯罪線索，并精準監(jiān)測資金流動狀況，從而進一步追查資金來源和上游的腐敗行為。最后，深入開展反洗錢國際合作。必須加強反洗錢雙邊和多邊交流合作，推進與主要國家建立反洗錢監(jiān)管合作機制。建立涉賄資金審查、外逃官員引渡的互助合作機制。未來不僅要繼續(xù)開展與主要發(fā)達國家的金融反腐信息交流，而且要深化與其他發(fā)展中國家及周邊區(qū)域在金融反腐情報方面的交流合作，構建強有力的反腐防線。

提高金融反腐的信息化水平。金融腐敗的高技術性，決定了金融反腐也必須具有很高的技術含量。必須充分合理運用大數(shù)據(jù)、人工智能等新興科技手段，強化對金融腐敗的監(jiān)測預警，及時且精準地發(fā)現(xiàn)苗頭問題、堵塞腐敗漏洞、規(guī)范權力運行。大數(shù)據(jù)時代的來臨，對金融反腐的技術含量提出了更高的要求。加強金融反腐，要全面收集金融數(shù)據(jù)，并進行數(shù)據(jù)分析和數(shù)據(jù)挖掘，充分運用數(shù)據(jù)打造“數(shù)字化”的反腐鐵籠。在當前金融腐敗形勢嚴峻、金融風險高的背景下，必須盡快開發(fā)全方位的大數(shù)據(jù)反腐系統(tǒng)，運用基因圖譜、人工智能以及區(qū)塊鏈等技術，科學構建金融腐敗預警指標體系，通過技術手段整合金融交易信息和監(jiān)管信息，實時掌握和準確定位賬戶異動和資金流向，構筑預防金融腐敗監(jiān)測金融風險的牢固防線。

（作者為燕山大學公共管理學院教授、博導）

【注釋】

①黎曉宏、董宏：《金融反腐論》，北京：中國方正出版社、中信出版集團，2017年，第162頁。

②[美]詹姆斯·K.加爾布雷斯著、蔣宗強譯：《正常的終結——理解世界經(jīng)濟新常態(tài)》，北京：中信出版集團，2017年，第145頁。

③劉宏華：《全力推動反洗錢工作向縱深發(fā)展》，《中國金融》，2020年第11期，第20-22頁。

責編/謝帥 美編/王夢雅

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