【摘要】戶籍是中國(guó)古代國(guó)家治理的基礎(chǔ)信息載體。唐前期的戶籍無論在文書形態(tài)還是管理制度上，都具有承前啟后的特殊性。戶籍同時(shí)登記人口和田地信息，是北魏以來國(guó)家治理體制發(fā)展的反映，至唐前期戶籍登記內(nèi)容和文書體式日趨完備，戶口、田地和賦役信息匯集其中。戶籍管理涉及到人口、土地和賦役的管理，是唐前期國(guó)家治理能力的集中體現(xiàn)。除了戶籍編造之外，檢括逃戶和核定戶等作為戶口核查的主要內(nèi)容，對(duì)唐代國(guó)家行政體系帶來巨大考驗(yàn)。

【關(guān)鍵詞】唐朝 戶籍制度 基層組織 國(guó)家治理【中圖分類號(hào)】Z221 【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A

中國(guó)古代至晚在戰(zhàn)國(guó)時(shí)期就已建立了在戶口調(diào)查基礎(chǔ)上編造戶籍的一套制度，藉此進(jìn)行戶政管理和賦役征發(fā)。至漢代，將戶口調(diào)查稱為“案比戶口”，意謂對(duì)照簿籍登記的信息，進(jìn)行戶口數(shù)據(jù)的核驗(yàn)。漢唐間戶籍文書的內(nèi)容體式以及戶籍制度都發(fā)生了許多變化，包括戶籍的書寫載體在東晉十六國(guó)時(shí)期發(fā)生的由簡(jiǎn)到紙的轉(zhuǎn)變以及由此帶來的典藏機(jī)構(gòu)的擴(kuò)展，戶籍文書注記內(nèi)容的豐富和詳細(xì)程度不斷增強(qiáng)，戶籍管理法令體系日趨完備等等，在這些變化的背后，定期以戶為單位對(duì)人口進(jìn)行核查的做法卻一直繼承下來。

唐代的戶籍制度在中國(guó)古代戶籍制度發(fā)展史上具有承前啟后的重要地位。唐前期律令體制下的戶籍制度是漢魏以來戶籍制度發(fā)展演變的總結(jié)，標(biāo)志著以人口統(tǒng)計(jì)為基礎(chǔ)、以賦役征派為目的的籍帳體系和管理制度臻于完備，反映了唐前期國(guó)家治理能力的強(qiáng)大。唐玄宗開元、天寶年間，一方面社會(huì)相對(duì)穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，唐朝的統(tǒng)治進(jìn)入一個(gè)前所未有的盛世局面，另一方面社會(huì)矛盾也在向深處發(fā)展和積累，并反映到戶口核查和戶籍編制上來，動(dòng)搖了唐朝的統(tǒng)治。唐代中期兩稅法實(shí)施以后，唐前期的籍帳體系被廢棄，服務(wù)于新的賦稅體制的帳簿文書系統(tǒng)得以建立。

唐前期戶籍的編制過程與基層組織

唐代法令中“戶”是土地還授與賦役征派的單位，戶籍以戶為單位編制，每三年編造一次。據(jù)《唐六典》卷三《尚書戶部》記載，戶部郎中員外郎“掌領(lǐng)天下州縣戶口之事”，具體做法是“每一歲一造計(jì)帳，三年一造戶籍。縣以籍成于州，州成于（尚書）省，戶部總而領(lǐng)焉（原注：諸造籍起正月，畢三月）。戶籍編制的基礎(chǔ)是民戶自身申報(bào)戶口和土地信息的“手實(shí)”。唐前期，里正“收手實(shí)”之后匯總到縣級(jí)官府（唐代稱為縣司），以鄉(xiāng)為單位編制戶籍，形成一縣的戶籍文書。經(jīng)過縣司和州府逐級(jí)匯編，最后申報(bào)至尚書省，由尚書戶部以州府為單位核對(duì)存檔。唐代國(guó)家治理依托眾多簿籍類文書，而戶籍是其中最重要的國(guó)家基礎(chǔ)信息載體。

對(duì)于戶籍編造是在縣司還是在州府一級(jí)完成，上引《唐六典》的概括是相對(duì)含糊的。《唐律疏議》規(guī)定的“里正之任，掌案比戶口，收手實(shí)，造籍書”，反映的是唐前期戶籍編造在縣司完成的情況，因?yàn)槔镎帐謱?shí)之后只能匯總到縣司去編造戶籍。開元中期大規(guī)模檢括戶口之后，為了加強(qiáng)對(duì)戶籍的統(tǒng)一管理，將戶籍編造工作收歸到州府一級(jí)官府（州司或府司）。《唐會(huì)要》卷八五《籍帳》記載的開元十八年（公元730年）一月敕規(guī)定：“諸戶籍三年一造，起正月上旬，縣司責(zé)手實(shí)計(jì)帳，赴州依式勘造。鄉(xiāng)別為卷，總寫三通。其縫皆注某州某縣某年籍，州名用州印，縣名用縣印。三月三十日納訖，并裝潢一通，送尚書省。州縣各留一通。所須紙筆裝潢，并皆出當(dāng)戶內(nèi)口，戶別一錢。其戶每以造籍年預(yù)定為九等，便注籍腳。有析生新附者，于舊戶后，以次編附。”這條敕文重申了每三年一造戶籍的制度，時(shí)間是造籍年的正月至三月，三月三十日之前必須完成并裝潢，送至尚書??；同時(shí)也調(diào)整了造籍的程序和主持的官府，此前是各鄉(xiāng)的里正將收集上來的手實(shí)文書匯總到縣司，在縣級(jí)官府完成戶籍的編造，這條敕文則規(guī)定要由縣司匯總各鄉(xiāng)上報(bào)的手實(shí)和計(jì)帳，“赴州依式勘造”，即到州一級(jí)官府去完成信息匯總、核對(duì)和戶籍文書的編造。“依式”指的是依照《戶部式》規(guī)定的工作細(xì)則和文書體式。這個(gè)變化在出土的戶籍文書上也有反映。

戶籍文書由多張紙粘接而成一卷，在紙縫拼接處，標(biāo)注有鄉(xiāng)、里名稱。吐魯番出土的《開元四年西州高昌縣安西鄉(xiāng)安樂里籍》，即在紙縫處標(biāo)注到里。開元十八年（公元730年）新規(guī)定出臺(tái)后，戶籍到州司勘造，鄉(xiāng)別為卷，按規(guī)定是“其縫皆注某州某縣某年籍”，但在出土的唐代戶籍文書實(shí)物資料中，可知實(shí)際上還是標(biāo)注到某鄉(xiāng)，如吐魯番出土的《唐開元十九年西州柳中縣高寧鄉(xiāng)籍》。里名退出戶籍文書的標(biāo)注，對(duì)于鄉(xiāng)里組織走向松弛，尤其是里在實(shí)際政務(wù)運(yùn)行中的廢棄影響較大。

唐朝前期的鄉(xiāng)、里劃分是服務(wù)于戶籍編制的，關(guān)于設(shè)置“里”的規(guī)定便放在了《戶令》之中。令文規(guī)定的是按照戶數(shù)來設(shè)立鄉(xiāng)、里，百戶為里，五里為鄉(xiāng)，一鄉(xiāng)戶數(shù)為五百戶。鄉(xiāng)是基層政務(wù)運(yùn)行中實(shí)際發(fā)揮作用的單位，每鄉(xiāng)設(shè)有五個(gè)里正，代表本鄉(xiāng)輪流到縣司當(dāng)值，核心工作就是在核實(shí)戶口信息、編制戶籍文書的基礎(chǔ)上，按照法令規(guī)定落實(shí)賦稅徭役的征派。里正在唐代法令中的身份屬于“雜任”，即《唐律疏議·職制律》中界定的“在官供事，無流外品”者。唐代地方官府中有諸多具體經(jīng)辦各項(xiàng)事務(wù)的人員都屬于雜任，其中如錄事、市令之類，在等第較高的州府則屬于流內(nèi)官，但在等第較低的州府中則屬于雜任。說明雜任是沒有官品的地方官府辦事人員，這種身份的辦事人員要是在中央官府則屬于有流外品的流外官。里正代表的不是基層社會(huì)中的民間力量，里正也不是政府的代理人，而是地方官府的聘用人員。里正的待遇就是本人可以免除課役。唐代有品級(jí)的官員最低只設(shè)置到縣一級(jí)，但縣司卻通過里正這樣的聘用人員直接參與基層政務(wù)的管理。

唐前期戶籍的文書形態(tài)及其制度背景

里正赴縣司勘造戶籍，依據(jù)的是他們從民戶手中收集上來的“手實(shí)”。民戶在手實(shí)中需要申報(bào)的內(nèi)容主要有兩項(xiàng)，即家口和田地。家口信息包括戶主及其他全部家庭人口的性別、年齡、年齡組別（唐代制度按年齡段將男女人口分為黃、小、中、丁、老五個(gè)年齡段）、身體狀況（是否殘疾）和身份（是否有官職、授勛等）。戶內(nèi)有奴婢、部曲、客女，則附于主人之后。田地信息主要是應(yīng)受田和已受田的數(shù)額，以及簡(jiǎn)單標(biāo)注的地段與四至。這些內(nèi)容大致是制度的規(guī)定，或者說是戶籍編造對(duì)手實(shí)文書提出的需要。但從出土的手實(shí)文書實(shí)物資料看，在實(shí)際編寫手實(shí)之時(shí)，無論是民戶自書還是由里正代為編寫，文書格式以及內(nèi)容的詳略程度都會(huì)有很大差異。手實(shí)要有戶主的承諾和簽署姓名日期，承諾的標(biāo)準(zhǔn)表述一般是“牒：被責(zé)當(dāng)戶家口年名田地四至如前。如有虛妄，求受重罪。謹(jǐn)牒”。

戶籍登記項(xiàng)目大體與手實(shí)相同，包含有人口與田地信息。里正匯總民戶手實(shí)到縣司編制戶籍之時(shí)，并非簡(jiǎn)單將手實(shí)文書拼接為戶籍，而是需要增加一些經(jīng)過核定的內(nèi)容。人口信息方面包括：依據(jù)年齡、身份和身體狀況等確定是否需要輸納賦稅，標(biāo)注為“課戶”或“不課戶”；參照戶內(nèi)成丁人口數(shù)及婚姻關(guān)系等并依據(jù)《賦役令》核算出來的租調(diào)數(shù)額；戶內(nèi)人口與上一次造籍時(shí)發(fā)生的變動(dòng)情況，如生、死、逃、移等。田地信息方面核定與增加的內(nèi)容包括：在應(yīng)受田和已受田基礎(chǔ)上核算出的未受田（欠田）數(shù)額，已受田項(xiàng)目則詳細(xì)區(qū)分永業(yè)、口分和園宅，標(biāo)注各類田地的總畝數(shù)，又分別列明其地段、畝數(shù)與四至。在武則天至唐玄宗統(tǒng)治時(shí)期，戶籍文書形態(tài)發(fā)生了若干重要變化，登記項(xiàng)目有所增加，標(biāo)注信息更加詳細(xì)，一些關(guān)鍵的數(shù)字也改為大寫，以防止戶籍登記和制作過程中的舞弊。這是為了應(yīng)對(duì)當(dāng)時(shí)戶口逃亡日趨嚴(yán)重的形勢(shì)而采取的改進(jìn)措施。

戶籍文書書同時(shí)登錄田地信息，這是北魏施行均田制以來戶籍文書的特殊形態(tài)。戶籍文書同時(shí)登記人口與田地信息的制度背景，就是北魏以來施行的均田制和租庸調(diào)制，《戶令》《田令》《賦役令》等法令中的相關(guān)規(guī)定，都要具體落實(shí)到戶籍文書之中。土地的還授、賦役的征派與蠲免，都需要依據(jù)戶籍上登錄的人口信息。北朝至唐前期戶籍同時(shí)登記人口和土地信息的文書形態(tài)，集中反映了中國(guó)歷史發(fā)展到這一個(gè)階段的內(nèi)在特性及治理制度的內(nèi)在邏輯。隨著北魏以來官僚制和行政技術(shù)的發(fā)展，國(guó)家對(duì)基層社會(huì)的直接控制不斷強(qiáng)化，相比于漢魏時(shí)期，土地的還授與賦役的征免更加精細(xì)化和可操作，但還沒有擺對(duì)人口統(tǒng)計(jì)和戶籍管理的依托，賦役征派的依據(jù)還是人丁?！短锪睢泛汀顿x役令》的實(shí)施皆以戶籍為依據(jù)，州縣官府通過戶籍以及在戶籍基礎(chǔ)上形成的各種簿籍，即可實(shí)施對(duì)基層的政務(wù)管理和社會(huì)治理。這種治理機(jī)制的制度邏輯，是北朝至唐前期所特有的，是這個(gè)特定歷史階段的產(chǎn)物。

唐前期的戶籍管理與國(guó)家治理

唐前期的地方政務(wù)和國(guó)家治理，一切以戶口的檢核和戶籍的編制為基礎(chǔ)。這兩項(xiàng)事務(wù)不僅是州縣政務(wù)的核心內(nèi)容，戶口增減也成為州縣官吏考核的關(guān)鍵指標(biāo)。而戶籍管理制度運(yùn)行的狀況，更直接關(guān)系到國(guó)家治理能力的升降。

唐前期戶籍的核心功能有兩個(gè)向度，一個(gè)是民眾身份等級(jí)的編制與人口的管控，另一個(gè)是作為土地還授與租調(diào)征納的依托。唐朝的戶籍法令及其規(guī)定的戶籍管理制度，旨在實(shí)現(xiàn)國(guó)家對(duì)民戶的無縫隙管理，通過州縣到鄉(xiāng)里的行政架構(gòu)，將個(gè)體民眾納入國(guó)家編制的籍帳體系之中。從戶籍編制的流程和戶籍管理的制度看，在唐代前期的國(guó)家治理體系中，并不存在國(guó)家與社會(huì)的二元?jiǎng)澐郑瑖?guó)家的治理貫徹到每一個(gè)登記戶籍的民戶，行政系統(tǒng)直接延伸到基層鄉(xiāng)里?！稇袅睢返闹黧w是以民戶為主要對(duì)象的規(guī)定，反映的是農(nóng)民對(duì)皇權(quán)國(guó)家的依附關(guān)系，體現(xiàn)的是國(guó)家對(duì)民戶的直接管理。管理民戶包括民戶的家族構(gòu)成、婚姻關(guān)系以及財(cái)產(chǎn)繼承等方面的事務(wù)，本身也是國(guó)家政務(wù)的組成部分。

戶籍登記信息是否準(zhǔn)確，關(guān)系到國(guó)家治理的根基。戶等的確定與戶籍管理密切相關(guān)，在造籍的前一年，民戶申報(bào)手實(shí)，縣司進(jìn)行“團(tuán)貌”（貌閱）以確定人丁、資產(chǎn)狀況，據(jù)以編制九等定簿，作為賦役征派的依據(jù)。戶籍每三年編造一次，每年還要依據(jù)戶籍登記的信息編制統(tǒng)計(jì)人口和賦稅數(shù)據(jù)的“帳”，作為財(cái)政預(yù)算的依據(jù)。籍、帳互為依托，假設(shè)民戶如實(shí)申報(bào)，鄉(xiāng)里和州縣據(jù)實(shí)匯編，大體能夠呈現(xiàn)人口變化的真實(shí)情況。但是，土地兼并或基層惡政都可能帶來民戶的逃亡，隱瞞逃入或逃離的戶口也有著地方財(cái)政的現(xiàn)實(shí)需求。所以，戶口核查就成為重要的常行政務(wù)，也是檢視自鄉(xiāng)里、縣司和州府至尚書六部一整套國(guó)家行政體系是否運(yùn)轉(zhuǎn)良好的窗口。

對(duì)于因逃亡造成戶籍脫漏、戶口不實(shí)的情形，法令明確了州縣官府、里正以及民戶等不同主體的責(zé)任。唐律中對(duì)戶口脫漏所定罪責(zé)相當(dāng)重，處以杖刑到三年徒刑不等的刑罰，但同時(shí)設(shè)置了多種情況下免于罪責(zé)的規(guī)定，實(shí)際執(zhí)行過程中往往責(zé)罰較輕。定刑偏重而實(shí)際處罰又較為靈活的做法，尤其允許自首而免罪，目的就是為了最大可能地保證著籍戶口數(shù)量的增長(zhǎng)，同時(shí)也給州縣官府留有足夠的轉(zhuǎn)圜空間。除了法令規(guī)定的刑罰之外，歷史上已久實(shí)行的糾告之法，也是一個(gè)重要的措施，以防止民戶申報(bào)過程中發(fā)生欺隱不實(shí)，保證自報(bào)數(shù)據(jù)信息的準(zhǔn)確性。

戶等評(píng)定和戶籍編造作為唐朝國(guó)家治理的基礎(chǔ)性核心工作，一直是有律令可依的常規(guī)政務(wù)，到開元后期卻遇到了前所未有的新問題，戶口逃亡和戶等不實(shí)難以通過律令及原有機(jī)制加以解決。唐朝采取了多種措施，但一些根本問題沒有被正視。而以聚斂之臣為首的官僚群體卻培養(yǎng)出了一種全新的能力，就是利用社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來的制度轉(zhuǎn)型窗口期，欺上瞞下，撈取個(gè)人利益和政治資本。等到這些制度紅利耗盡的時(shí)候，唐朝陷入了一場(chǎng)由于邊將叛亂帶來的深重危機(jī)。

（作者為中國(guó)人民大學(xué)習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想研究院研究員、歷史學(xué)院教授）

【參考文獻(xiàn)】

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責(zé)編/李一丹 美編/楊玲玲

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