國家金融監(jiān)督管理總局1月30日召開的2024年工作會議明確提出，全力推進中小金融機構改革化險，把握好時度效，有計劃、分步驟開展工作；與此同時，健全金融風險處置常態(tài)化機制，落實機構、股東、高管、監(jiān)管、屬地、行業(yè)六方責任，推動形成工作合力。

若要保持身強體健，先要防止病從口入，把好“第一道防線”。在防范化解金融風險的過程中，各家金融機構就是“第一道防線”。如何有效監(jiān)管金融機構？要抓住公司治理這個“牛鼻子”。公司治理是在企業(yè)所有權、經(jīng)營權分離后出現(xiàn)的。由于公司的經(jīng)營者，即高管層更加熟悉、掌握經(jīng)營情況，他們與公司的所有者即股東之間不可避免地出現(xiàn)了信息不對稱，這也被稱為代理成本。公司所有者為了更好地管理、控制經(jīng)營者行為，防止后者中飽私囊、損害股東權益，會制定、形成一套制度規(guī)則，這就是公司治理機制。

現(xiàn)代金融機構必須具備完備的公司治理組織結構，以股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層為主體，“三會一層”各司其職、有效制衡、協(xié)調運作。其中，股權結構合理是關鍵，內部管理有效是基礎，董事、監(jiān)事勤勉履職是保障。

如果公司治理不健全，金融機構容易暗藏兩類風險隱患。一是高管謀求個人私利、損害股東利益，駕駛金融機構偏離合規(guī)運營的軌道。二是股東尤其是大股東不當干預金融機構的日常經(jīng)營，把機構異化為自家提款機，違法違規(guī)為自己發(fā)放關聯(lián)貸款，最終把金融機構掏空，風險外溢，嚴重威脅存款安全，嚴重損害社會公共利益。反觀此前暴露風險的中小銀行，公司治理不健全均為主要病因。

抓好公司治理，要實現(xiàn)黨的領導與公司治理有機融合。中央金融工作會議明確提出，健全法人治理，完善中國特色現(xiàn)代金融企業(yè)制度。具體來看，要推進國有企業(yè)、金融企業(yè)在完善公司治理中加強黨的領導，把黨組織內嵌到公司治理的結構中，確保黨委發(fā)揮把方向、管大局、促落實的領導作用。與此同時，進一步優(yōu)化股權結構，規(guī)范公司治理主體的履職要求，建立相互制衡、運行高效的公司治理機制。

抓好公司治理，要緊盯“關鍵人”“關鍵事”“關鍵行為”。嚴防大股東操縱和內部人控制。此前，個別大股東將入股資金拆分、包裝成看似與自己無關的“殼子”，違規(guī)、超比例持股中小金融機構，導致一股獨大，滋生關聯(lián)交易。為此，要嚴把股東、高管的準入資格，嚴查資本金的來源，并通過穿透式監(jiān)管，看清實際控制人，防止一股獨大，嚴防利益輸送和違法違規(guī)關聯(lián)交易。

抓好公司治理，還要提升董事會運作的有效性。長期以來，個別金融機構的部分董事形同虛設，既不懂事，也不管事，基本不發(fā)表實質性意見。當然，受制于公司治理不健全問題，部分有意愿、有能力履職的董事也無法履職，甚至無法獲取其所在金融機構的相關經(jīng)營信息。接下來，要完善董事會結構，讓董事保持獨立性和專業(yè)性，讓獨立董事敢于、愿意、能夠獨立履職，進而形成監(jiān)督合力。